Die Altersvorsorge ist das am häufigsten vernachlässigte Thema bei Selbstständigen – und das mit den schlimmsten Folgen. Wer als Freelancer oder Kleinunternehmer keine Vorsorge trifft, hat im Alter schlicht nichts. Kein Arbeitgeber zahlt mit, kein automatischer Rentenbeitrag landet auf deinem Konto. Dieser Leitfaden zeigt dir, welche Optionen du 2026 hast und wie du die richtige Wahl für deine Situation triffst.
Die Rentenlücke für Selbstständige ist real
Angestellte erwerben automatisch Rentenansprüche über die Deutsche Rentenversicherung (DRV). Arbeitgeber und Arbeitnehmer teilen sich den Beitrag (je 9,3 % des Bruttolohns, gesamt 18,6 %).
Als selbstständig Tätiger bist du in den meisten Fällen nicht pflichtversichert in der gesetzlichen Rentenversicherung. Ausnahmen (Pflichtversicherung):
- Handwerker (Meisterpflicht, Handwerksrolle eingetragen)
- Künstler und Publizisten (über die Künstlersozialkasse)
- Lehrer, Erzieher (unter bestimmten Bedingungen)
- Hebammen, Physiotherapeuten (teilweise)
- Pfleger (in der Pflegebranche)
Alle anderen: Freiwillig. Das klingt nach Freiheit – ist aber eine Gefahr, wenn du die Freiheit nicht nutzt.
Die Zahlen sind ernüchternd: Laut Statistik der DRV haben viele Selbstständige im Rentenalter deutlich weniger gespart als nötig. Die Altersarmut unter ehemals Selbstständigen ist überdurchschnittlich hoch.
Wie viel Rente brauche ich im Alter?
Eine grobe Faustregel: 70–80 % deines letzten Nettoeinkommens im Rentenalter halten deinen Lebensstandard ungefähr.
Wenn du heute 3.000 €/Monat netto verdienst, brauchst du im Alter ca. 2.100–2.400 €/Monat.
Die gesetzliche Rente (falls du keine zahlt) = 0 €. Dein benötigtes Kapital für 25 Jahre Rente (Rentenbeginn 67, Lebenserwartung 92):
Monatlicher Bedarf × 12 Monate × 25 Jahre = Gesamtbedarf
2.400 € × 12 × 25 = 720.000 €Das klingt viel. Mit dem richtigen Plan – und einem frühen Start – ist es machbar. Der Zinseszinseffekt ist dein bester Freund.
Option 1: Rürup-Rente (Basisrente) – steuerlich optimal
Die Rürup-Rente (offiziell: Basisrente) ist das Altersvorsorge-Instrument, das speziell für Selbstständige geschaffen wurde.
Wie funktioniert sie?
Du zahlst monatliche oder jährliche Beiträge in einen Rentenvertrag ein. Im Gegenzug erhältst du im Rentenalter eine lebenslange Rente.
Steuerliche Förderung 2026
Das ist der entscheidende Vorteil:
- 100 % der Beiträge sind 2026 als Sonderausgaben von der Steuer absetzbar
- Maximal abzugsfähig: 29.344 € (Alleinstehend) / 58.688 € (Verheiratet, 2026)
Wer 50 % Grenzsteuersatz hat und 10.000 € einzahlt, spart sofort 5.000 € Steuern – das ist effektiv ein 50%-Rabatt auf die Beiträge!
Nachteile Rürup
- Kapital ist nicht vererbbar und nicht beleihbar
- Keine Einmalzahlung möglich (nur Rente)
- Rentenphase wird nachgelagert besteuert (meist zu niedrigerem Satz)
- Wenig Flexibilität bei finanziellen Engpässen
Für wen ist Rürup geeignet?
Rürup ist optimal für:
- Selbstständige mit hohem zu versteuerndem Einkommen (35.000+ €/Jahr)
- Wer keine eigene Immobilie als Altersvorsorge hat
- Wer eine garantierte lebenslange Rente will
Option 2: ETF-Sparplan – flexibel und renditeorientiert
Der ETF-Sparplan ist kein klassisches Rentenprodukt, sondern eine Kapitalmarktanlage. Du investierst regelmäßig (z. B. monatlich 200 €) in börsengehandelte Indexfonds, die den Markt breit abbilden (z. B. MSCI World).
Warum ETFs für Selbstständige attraktiv sind
- Flexibilität: Du kannst Sparraten jederzeit anpassen oder pausieren
- Rendite: Historisch ca. 7–9 % p.a. über lange Zeiträume
- Liquidität: Kapital ist jederzeit zugänglich (nicht wie bei Rürup eingesperrt)
- Keine Versicherung: Keine Verwaltungskosten wie bei klassischen Rentenprodukten
Nachteile ETF-Sparplan
- Keine Steuerförderung (Kapitalertragsteuer auf Gewinne)
- Marktrisiko: Kursschwankungen – besonders kurz vor der Rente problematisch
- Selbstdisziplin erforderlich: Kein automatischer Schutz vor Entnahmen
Musterdepot-Empfehlung
Ein einfaches ETF-Portfolio für Altersvorsorge: 70 % MSCI World + 30 % MSCI Emerging Markets (oder 100 % MSCI ACWI als All-in-one-Lösung).
Option 3: Freiwillige gesetzliche Rentenversicherung
Auch wenn du nicht pflichtversichert bist, kannst du freiwillig Beiträge in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen. Das bringt echte Rentenansprüche.
Konditionen 2026
- Mindestbeitrag: ca. 100 €/Monat
- Maximalbeitrag: ca. 1.311 €/Monat (West) / 1.279 €/Monat (Ost)
- Beiträge sind als Sonderausgaben steuerlich absetzbar (zusammen mit anderen Vorsorgeaufwendungen, Max. = Rürup-Obergrenze)
Vorteile der freiwilligen GRV
- Anspruch auf gesetzliche Erwerbsminderungsrente (bei Mindestwartezeit)
- Bekanntes System, einfach verständlich
- Rente ist lebenslang gesichert
Nachteile
- Rendite oft niedriger als ETF-Investments
- Kapital nicht vererbbar oder zugänglich
Option 4: Immobilien als Altersvorsorge
Eine selbst genutzte oder vermietete Immobilie ist für viele Deutschen der Kern der Altersvorsorge.
Vorteile:
- Mietfreies Wohnen im Alter spart erheblich
- Inflationsschutz
- Mieteinnahmen als passives Einkommen
Nachteile:
- Hoher Kapitaleinsatz und Klumpenrisiko
- Illiquid (nicht kurzfristig verkaufbar)
- Verwaltungsaufwand bei Vermietung
Option 5: Betriebliche Altersvorsorge (nur bei GmbH)
Wer eine GmbH gegründet hat und Geschäftsführer ist, kann eine betriebliche Altersvorsorge (bAV) über die GmbH aufbauen. Das spart Steuern und Sozialversicherungsbeiträge. Als Einzelunternehmer oder Freiberufler ist das nicht möglich.
Die optimale Strategie für Selbstständige
Es gibt keine One-Size-Fits-All-Lösung. Aber hier ist eine bewährte Aufteilung:
Phase 1: Gründung (Jahr 1–3)
- Mindestens 10 % des Gewinns zur Seite legen (auch wenn es wenig ist)
- ETF-Sparplan: 100–200 €/Monat, flexibel anpassbar
- Liquiditätsrücklage aufbauen (3 Monatsausgaben)
Phase 2: Wachstum (Jahr 4–10)
- ETF-Sparplan erhöhen (300–500 €/Monat)
- Rürup ergänzen, wenn Steuerlast hoch wird (ab ca. 50.000 € Jahresgewinn lohnt es sich)
- Ggf. freiwillige gesetzliche Rente als Basisschutz
Phase 3: Hochphase (Jahr 10+)
- Maximale Rürup-Einzahlungen für optimale Steuerersparnis
- Kapitalaufbau über ETF/Immobilien für Flexibilität
- Diversifikation über mehrere Anlageklassen
Wie viel sollte ich monatlich zurücklegen?
Als Faustregel:
| Jahresgewinn | Empfohlener Vorsorge-Anteil | Monatliche Summe |
|---|---|---|
| bis 30.000 € | 10–12 % | 250–300 € |
| 30.000–60.000 € | 12–15 % | 300–750 € |
| 60.000–100.000 € | 15–20 % | 750–1.667 € |
| über 100.000 € | 20–25 % | 1.667 €+ |
Zusätzlich: Stets eine Steuerrücklage von 25–30 % des Gewinns!
Belege, Vorsorge und Buchhaltung zusammendenken
Deine Vorsorgebeiträge sind steuerlich absetzbar – aber nur, wenn du sie ordentlich dokumentierst. Als Selbstständiger brauchst du eine saubere Buchhaltung, in der Vorsorgeausgaben, Betriebsausgaben und Einnahmen klar getrennt sind.
Mit dem Business-Plus-Plan von kostenlose-erechnung.de hast du die automatische EÜR-Auswertung direkt dabei – sauber, GoBD-konform, und bereit für den Steuerberater.
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FAQ: Altersvorsorge für Selbstständige
Muss ich als Selbstständiger Rentenbeiträge zahlen?
In den meisten Fällen nein – es sei denn, du übst einen Pflichtversicherungsberuf aus (Handwerker, Künstler/KSK, etc.). Für alle anderen ist die Altersvorsorge freiwillig – aber dringend empfohlen.
Welche Altersvorsorge ist steuerlich am besten für Selbstständige?
Die Rürup-Rente ist steuerlich am günstigsten: 100 % der Beiträge sind absetzbar (bis 29.344 € in 2026). Besonders attraktiv bei hohem zu versteuernden Einkommen.
Ist ETF besser als Rürup?
ETF ist flexibler und bietet potenziell höhere Rendite. Rürup ist steuerlich gefördert und bietet lebenslange Rente. Ideal: beides kombinieren – Rürup für Steuervorteil + ETF für Flexibilität.
Wie viel Rente bekomme ich als Selbstständiger?
Wenn du nie in die gesetzliche Rentenversicherung eingezahlt hast: Null. Deshalb ist private Vorsorge für Selbstständige kein Luxus, sondern absolute Notwendigkeit.
Kann ich Rentenbeiträge von der Steuer absetzen?
Ja! Rürup-Beiträge sind vollständig absetzbar. Freiwillige GRV-Beiträge ebenfalls, als Teil der Vorsorgeaufwendungen. Riester ist für Selbstständige ohne Pflichtmitgliedschaft in der GRV nicht förderungsfähig.
Was ist der Unterschied zwischen Rürup und Riester?
Riester ist für Arbeitnehmer und Pflichtversicherte in der GRV – also in der Regel nicht für Selbstständige. Rürup wurde speziell für Selbstständige und Freiberufler geschaffen.
Fazit: Fang heute an – der Rest kommt von selbst
Altersvorsorge ist kein Thema für “irgendwann”. Der Zinseszinseffekt belohnt jeden, der früh anfängt – und bestraft hart, wer wartet.
Dein Aktionsplan:
- Sofort: 10 % des letzten Monatsgewinns auf ein separates Sparkonto legen
- Diese Woche: ETF-Sparplan bei einer Direktbank einrichten (z. B. 100–200 €/Monat)
- Dieses Jahr: Steuerberater fragen, ob Rürup für dich sinnvoll ist
Und dazu: Deine Finanzen sauber führen – damit du am Jahresende weißt, was wirklich übrig bleibt.